El quién es quién de las empresas salpicadas por la investigación a Zapatero: de Whathefav a Análisis Relevante

El juez de la Audiencia Nacional que ha acordado investigar a José Luis Rodríguez Zapatero, el primer presidente en democracia imputado en una causa judicial, plasma en su resolución un mapa societario, una madeja de mercantiles, que la trama habría usado para mover los fondos obtenidos de su actividad presuntamente delictiva. En el centro del entramado emerge la figura de Julio Martínez, el empresario amigo de Zapatero que, según pudo saber la UDEF, entre 2020 y 2024 controló un total de 39 mercantiles.

Si bien no todas participaron en el movimiento de fondos investigados, unas veinte estaban dadas de baja, un informe de la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF) dependiente de Hacienda arroja que distintas mercantiles de la estructura societaria de Julio Martínez declararon la recepción de fondos por parte de la aerolínea Plus Ultra. Esto es significativo porque lo que se investiga es el papel o la influencia que pudo tener la trama en el rescate público de esa compañía aprobado en marzo de 2021. Este es un mapa de situación de todas las empresas implicadas en ese entramado societario que buscó, según los investigadores, camuflar el pago de un tráfico de influencias que se perfeccionó a través de la figura del expresidente.

Análisis Relevante

Es la empresa 'estrella' de la trama. Una sociedad administrada por Julio Martínez, pero sobre la que, según los investigadores, Zapatero tenía mano. La investigación la describe como la “pieza instrumental” dentro de una estructura financiera diseñada para canalizar fondos procedentes de varias sociedades —principalmente Plus Ultra, pero también Sofgestor, Grupo Aldesa e Inteligencia Prospectiva—, hacia personas del entorno de la red organizada, especialmente el expresidente y Whathefav, propiedad de las hijas del expresidente.

Plus Ultra fue su cliente principal, con un volumen total declarado que ascendió a 301.000 euros. Pero la UDEF considera que su actividad no responde a una lógica empresarial autónoma “sino a un patrón de recepción y redistribución de recursos que coincide temporalmente con gestiones dirigidas a influir en la concesión de ayudas públicas”. Además, el juez resalta que su actividad parece diseñada “para simular servicios de asesoramiento, generar contratos y facturas que otorgaran apariencia de legalidad a los pagos”.

Además, indica que la sociedad era participada no solo por Julio Martínez —administrador único— sino también por sus hermanos Manuel y Rafael, y que inició su actividad el 10 de febrero de 2020. Por otro lado, el juez destaca que en total esa empresa recibió en el periodo 2020-2025 un total de 959.700 euros.

El auto explica que la relación mercantil entre Plus Ultra y Análisis Relevante comenzó con la suscripción del primer contrato el 30 de julio de 2020. Coincide que esto ocurre una semana después de que se produjera una reunión en Transportes a la que asistieron miembros de Plus Ultra para tratar su posible rescate público. Según recoge el texto, se han intervenido una serie de contratos de prestación de servicios de asesoramiento entre Análisis Relevante y Plus Ultra en los que aparece que la iguala mensual osciló entre 5.000 y 6.000 euros.

Voli Analítica

Para el juez, la compañía también tiene un papel relevante tanto en la canalización directa de fondos procedentes de Plus Ultra como en su circulación indirecta a través de sociedades interpuestas, así como en la generación de cobertura formal mediante facturación cuya correspondencia con una actividad real resulta, cuando menos, cuestionable.

Sostiene que a Voli Analítica le fueron intervenidas catorce facturas expedidas a Plus Ultra. La primera de abril de 2021 y la última de diciembre de 2021, con el concepto 'Servicios prestados por gestión de vuelos Madrid-Caracas', por un importe total de 86.992,95 euros, IVA incluido.

El juez indica que su actuación presenta características coincidentes con las del resto de sociedades integradas en el entramado, tales como la ausencia de medios personales, la falta de correspondencia plena entre facturación y cobros, la debilidad o inexistencia de soporte contractual en determinados casos y la participación de terceros en la gestión efectiva de las relaciones económicas. Voli Analítica no operaba como una entidad independiente en el tráfico mercantil, sino como una pieza más dentro de un esquema organizado de circulación de fondos, actuando como receptora directa de pagos de Plus Ultra.

Lot Domotic Europe

Propiedad de Julio Martínez, desempeña un papel esencial dentro del circuito de circulación de fondos investigado, actuando como receptora final de los mismos y como instrumento para la formalización aparente de operaciones carentes de causa económica real. La investigación indica que contribuía a la opacidad y desdibujamiento del origen y destino efectivo de los fondos procedentes de Plus Ultra. Y suma que carecía de trabajadores en los ejercicios en los que percibió ingresos de la aerolínea por valor de 155.847,36 euros.

Whathefav SL

Empresa propiedad de las hijas de José Luis Rodríguez Zapatero, Alba y Laura. Los investigadores indican que actuaba como una sociedad finalista, es decir, recibía fondos de clientes y de otras sociedades instrumentales. El auto apunta a que generaba una “facturación genérica” y redistribuía pagos hacia el entorno del expresidente Zapatero.

El auto dice que esa empresa mantenía una coordinación operativa continuada con Análisis Relevante más allá de un contrato suscrito el 1 de junio de 2020. Este contrato incluye actividades de marketing, suministro de datos y apoyo logístico. Y que se dedicaba, entre otras cosas a la maquetación y difusión de informes elaborados por Sergio Sánchez para Análisis Relevante a un listado de clientes proporcionado por Zapatero, sin aportar un valor técnico propio. La UDEF apunta a una estructura artificiosa para justificar pagos.

Zapatero, siempre según el auto, figura como autorizado en las cuentas bancarias de sus hijas quienes son administradoras de Whathefav y receptoras de importantes cantidades transferidas por esta sociedad. Esto refuerza los indicios de que Whathefav actúa como canalizador financiero de la red.

Sofgestor SL

Empresa controlada por Carlos Alberto Parra Delgado que funcionaba como vehículo de canalización de fondos, justificando pagos mediante contratos de asesoría internacional intercambiables y carentes de contenido real. En el periodo 2020-2024 realizó pagos por valor de 145.200 euros a Análisis Relevante (72.600 euros en 2020 y 72.600 euros en 2021).

Grupo Aldesa

Esta empresa realiza pagos a Análisis Relevante por un total de 133.100 euros, mientras que en las cuentas de Análisis Relevante se identifican abonos procedentes de Grupo Aldesa por importe de 127.050 euros. En cuanto a la justificación de estos pagos, en octubre de 2021 Análisis Relevante y Grupo Aldesa, representada por Alejandro Fernández Ruiz, suscriben un contrato de asesoramiento cuyo contenido reproduce el modelo habitual de servicios que Análisis Relevante presta a la mayoría de sus clientes, fijándose unos honorarios de 5.000 euros mensuales más IVA.

La resolución del juez indica que se han intervenido varios contratos entre Grupo Aldesa e Idella Consulenza Strategica, propiedad de Julio Martínez Martínez. Consta uno en concreto de octubre de 2021 para la búsqueda de oportunidades de negocio y su intermediación, con una contraprestación del 3% sobre el valor del contrato. Y añade que se ha documentado una oportunidad de negocio de abril de 2022 relativa al proyecto 'Hard Rock' en Tarragona, por 2.000 millones de euros.

Inteligencia Prospectiva SL

Administrada por los hermanos Domingo Arnaldo Amaro Chacón y Guillermo Alfredo Amaro Chacón, constituye un punto de entrada de fondos extranjeros, simulados como ampliaciones de capital, que posteriormente se redistribuyen hacia Análisis Relevante, Whathefav y Gate Center (asesorada por Zapatero) mediante contratos.

Caletón Consultores SL y Summer Wind

Caletón Consultores era controlada de facto por Santiago Fernández Lena pese a carecer de vinculación formal y operaba como una sociedad instrumental utilizada para canalizar fondos de Plus Ultra hacia sociedades del entorno de Julio Martínez mediante facturación simulada y contratos ad hoc.

Tanto esta sociedad como Summer Wind son clientes de las mercantiles controladas por Julio Martínez. Estas sociedades también recibieron ingresos de Plus Ultra, infiriéndose que actuaron como sociedades interpuestas al objeto de ocultar el origen de parte del flujo de fondos de Plus Ultra a las sociedades del entorno de Julio Martínez.

Idella Consulenza Strategica SL

Representada por Julio Martínez, para la UDEF desempeña un papel central en la estructura analizada, porque actuaba como eje societario desde el cual se articulan las operaciones presuntamente destinadas a desviar al extranjero los fondos derivados del contrato suscrito con la aerolínea Plus Ultra.

Su intervención, según los investigadores, se manifiesta en tres planos: como beneficiaria del contrato con Plus Ultra que generaría un ingreso de 530.000 euros; como sociedad matriz de las entidades que presuntamente fueron creadas en Dubái y cuya titularidad íntegra ostentaría; y como pieza instrumental para desviar al extranjero los fondos derivados del contrato, evitando su percepción en España mediante el uso de sociedades radicadas en la zona franca de Dubái.

La secuencia temporal —contrato con Plus Ultra, reunión para constituir la filial y posterior elaboración del plan de negocio—, apunta a que Idella Consulenza Strategica habría sido utilizada como vehículo central para articular una estructura destinada a ocultar o desplazar el eventual pago pactado con Plus Ultra a cuentas bancarias en territorio extranjero.

Afitta SL

Aparece en posición de ajenidad respecto de la operativa económica real, limitándose a actuar como titular meramente formal en determinadas operaciones, sin participación efectiva en la toma de decisiones. Ello permite inferir que se habría procedido a la elaboración de facturas mediante la adaptación de fechas y conceptos, con la finalidad de otorgar soporte documental y cobertura formal a los pagos y facilitar la canalización de los fondos.

Thinking Heads

Según el auto, Thinking Heads Group SL y Thinking Heads Americas LLC, ambas vinculadas a Daniel Romero-Abreu Kaup —administrador único—, desempeñan un papel como pagadores significativos a José Luis Rodríguez Zapatero y a Whathefav SL. En conjunto, el grupo habría abonado a José Luis Rodríguez Zapatero 681.318,04 euros en 39 transferencias. Mientras que a las hijas del expresidente les abonó otros 12.297 euros.

Gate Center

Es un 'think tank' sin ánimo de lucro con sede en Madrid, fundado en 2022 para analizar tendencias globales, económicas, sociales y tecnológicas, con especial foco en el Sur Global. Su presidente y fundador es el propio Romero-Abreu, y Zapatero aparece vinculado al mismo como presidente de su consejo asesor.

En la investigación, Gate Center aparece como receptor de pagos de Inteligencia Prospectiva por valor de 266.200 euros. Además, Gate Center habría remitido 352.980 euros a José Luis Rodríguez Zapatero y 171.727 euros a Whathefav. El administrador único de Thinking Heads Group SL, Daniel Romero-Abreu Kaup, es también fundador y actual presidente de Gate Center.